5月31日，證監(jiān)會、司法部、財政部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于加強注冊制下中介機構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》。

近年來，隨著注冊制改革推進和市場快速發(fā)展，證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)的作用日益凸顯，業(yè)務(wù)量大幅增長，廉潔從業(yè)風(fēng)險也相應(yīng)加大。

由此，進一步加強對各類中介機構(gòu)的廉潔從業(yè)監(jiān)管，針對主要風(fēng)險點提出規(guī)范要求，督促其勤勉盡責(zé)，廉潔自律，為注冊制改革保駕護航，勢在必行。

上述《意見》共17條，主要內(nèi)容大致可分為三個方面。一是堅持系統(tǒng)思維，全面從嚴要求?！兑庖姟穼⒆C券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)及其開展的與證券發(fā)行上市相關(guān)的業(yè)務(wù)均納入規(guī)制范圍，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類型的全覆蓋?！兑庖姟窂膬?nèi)部管理入手，對證券公司廉潔從業(yè)風(fēng)險防范的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財務(wù)管理、人員管理等提出了全面要求，進一步強化內(nèi)部機制的監(jiān)督制衡。

二是堅持問題導(dǎo)向，有針對性解決突出問題。針對注冊制下廉潔從業(yè)的重點風(fēng)險領(lǐng)域，對證券公司及其從業(yè)人員作出了針對性的細化規(guī)定，同時明確會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)參照執(zhí)行，主要包括：建立健全科學(xué)合理的激勵約束和問責(zé)機制，杜絕過度激勵和短期激勵;加強對利益沖突、違規(guī)投資、不當入股的審查;對違規(guī)交往、非法干預(yù)、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止;禁止以不合理低價、不當承諾等不正當競爭方式招攬業(yè)務(wù)等。

尤其值得注意的是，《意見》強調(diào)，加強利益沖突審查，對從業(yè)人員及其配偶、利害關(guān)系人是否存在違規(guī)從事證券、基金和未上市股權(quán)投資的情形進行審查，建立健全回避制度并嚴格執(zhí)行。

此外，在投行項目股東穿透等事項核查中，重點對證券公司高級管理人員和經(jīng)辦人員、證監(jiān)會系統(tǒng)離職人員不當入股行為進行嚴格審查，嚴格禁止突擊入股、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)“造富”行為。

三是堅持專業(yè)思維，分類施策?！兑庖姟方Y(jié)合證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險特征提出專門監(jiān)管要求。對違反廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定的，主管部門依法采取監(jiān)管措施，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定向紀檢監(jiān)察機構(gòu)轉(zhuǎn)交違法違紀線索;同時遵循“寬嚴相濟”原則，對中介機構(gòu)或人員主動發(fā)現(xiàn)、主動報告、主動處理問題的，可依法從輕或減輕相關(guān)責(zé)任。

下一步，證監(jiān)會將加大監(jiān)管執(zhí)法力度，進一步完善現(xiàn)場檢查及風(fēng)險監(jiān)測機制，對違法違規(guī)行為落實“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責(zé)”，用好“資格罰”和“經(jīng)濟罰”，有效強化監(jiān)管震懾。

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