□本報記者 許予朋

有助于提振剛性和改善性住房需求的“認房不用認貸”政策即將實施。

8月25日，住房和城鄉(xiāng)建設部、中國人民銀行、金融監(jiān)管總局聯合印發(fā)《關于優(yōu)化個人住房貸款中住房套數認定標準的通知》（以下簡稱《通知》），推動落實購買首套房貸款“認房不用認貸”政策措施。

(相關資料圖)

《通知》明確，居民家庭（包括借款人、配偶及未成年子女）申請貸款購買商品住房時，家庭成員在當地名下無成套住房的，不論是否已利用貸款購買過住房，銀行業(yè)金融機構均按首套住房執(zhí)行住房信貸政策。

“認房不用認貸”將惠及哪些群體

所謂“認房不用認貸”，是指商業(yè)銀行在確定貸款比例時，只按照家庭名下是否有房來認定，不管購房家庭是否有住房貸款記錄。

今年7月27日，住房和城鄉(xiāng)建設部部長倪虹曾在企業(yè)座談會上表示：“大力支持剛性和改善性住房需求，進一步落實好降低購買首套住房首付比例和貸款利率、改善性住房換購稅費減免、個人住房貸款‘認房不用認貸’等政策措施?！彪S著政策進一步落地，據住房和城鄉(xiāng)建設部有關負責人介紹，此項政策將使更多購房人能夠享受首套房貸款的首付比例和利率優(yōu)惠，有助于降低居民購房成本，更好滿足剛性和改善性住房需求。

根據《通知》，政策中所指的“家庭住房套數”將由城市政府指定的住房套數查詢或認定責任部門，根據居民家庭申請或授權，提供查詢服務并出具查詢結果或認定證明。

招聯金融首席研究員董希淼向《中國銀行保險報》記者指出，目前，受惠于“認房不用認貸”措施的場景主要是居民出售名下住房、結清貸款之后換購新的住房，可以執(zhí)行首套房貸的首付比例、利率。同時，居民在本地無房而在異地有房，也可以按照首套住房標準來申請住房貸款。

中指研究院分析認為，對于外地有過貸款記錄而本地無房及有“賣一買一”置換需求的老百姓來說，政策實施后首付比例及貸款利率將得到較大改善。目前一線及個別二線城市仍執(zhí)行首套“認房又認貸”政策，本次三部門明確提出“此項政策作為政策工具，納入‘一城一策’工具箱，供城市自主選用”，這為核心城市優(yōu)化房地產信貸政策打開了空間，預計多數二線城市將較快跟進落地，對于一線城市而言，同樣存在政策預期。整體來看，若各地加快政策執(zhí)行速度，將有利于帶動需求入市，拉動樓市“金九銀十”行情。

換購住房個人所得稅退稅優(yōu)惠將延期

《通知》發(fā)布同一日，另一項支持居民改善住房條件的政策也“新鮮出爐”：財政部、國家稅務總局、住房和城鄉(xiāng)建設部聯合發(fā)布《關于延續(xù)實施支持居民換購住房有關個人所得稅政策的公告》（以下簡稱“公告”），明確自2024年1月1日至2025年12月31日，對出售自有住房并在現住房出售后1年內在市場重新購買住房的納稅人，對其出售現住房已繳納的個人所得稅予以退稅優(yōu)惠。

公告指出，新購住房金額大于或等于現住房轉讓金額的，全部退還已繳納的個人所得稅；新購住房金額小于現住房轉讓金額的，按新購住房金額占現住房轉讓金額的比例退還出售現住房已繳納的個人所得稅。

同時，公告明確，享受公告規(guī)定優(yōu)惠政策的納稅人須同時滿足以下條件：一是納稅人出售和重新購買的住房應在同一城市范圍內。同一城市范圍是指同一直轄市、副省級城市、地級市（地區(qū)、州、盟）所轄全部行政區(qū)劃范圍。二是出售自有住房的納稅人與新購住房之間須直接相關，應為新購住房產權人或產權人之一。

董希淼表示，目前首套房房貸首付比例、利率顯著低于二套房房貸，疊加退稅優(yōu)惠，這將有助于降低居民住房消費負擔。下一步，還應繼續(xù)加快調整房地產信貸政策，對限購、限貸、限售措施進行優(yōu)化，如取消過于嚴苛的限購措施、降低二套房房貸利率下限等，從需求側發(fā)力激發(fā)居民住房消費需求，更好推動房地產市場平穩(wěn)健康發(fā)展。

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